Rapportage aan een transactieregister
Bij transacties tussen een financiële tegenpartij en een niet-financiële tegenpartij onder de clearingdrempels, geldt dat de financiële tegenpartij verantwoordelijk is voor de rapportage namens beide partijen. Dit betekent dat Rabobank mede namens klant de transactie rapporteert. De niet-financiële tegenpartij is daarbij verantwoordelijk voor het aanleveren van de gegevens die nodig zijn voor rapportage. In de EMIR Gedelegeerde Rapportage Voorwaarden leggen wij uit wat wij van je verwachten.
Een niet-financiële tegenpartij handelend onder de clearingdrempels kan er ook voor kiezen om zelf te rapporteren. Hiervoor wordt het formulier EMIR Rapportage Formulier ondertekent. Dit formulier kan worden opgevraagd via treasury@rabobank.nl. Het is van belang dat partijen duidelijk afspreken wie de rapportage uitvoert, het is namelijk niet toegestaan om dubbel te rapporteren.
Tegenpartijen met een andere classificatie dan niet-financiële tegenpartij handelend onder de clearingdrempels zijn zelf verantwoordelijk voor het uitvoeren van de rapportageverplichting. Deze partijen kunnen afspreken dat zij het uitvoeren van de rapportageverplichting aan een andere partij delegeren. Hiervoor kan een aanvullende overeenkomst nodig zijn.