Je jaarruimte berekenen en benutten

Met Rabo ToekomstSparen spaar je op een belastingvriendelijke manier voor een aanvulling op je inkomen tijdens je pensioen. Haal het maximale uit je rekening en bereken of en hoeveel je nu kunt storten. Het maximaal aftrekbare bedrag geldt voor alle premies/inleg die je stort, dus voor al je lijfrenteverzekeringen en bankspaarrekeningen samen.

Optimaal sparen in 3 stappen:

1. Bereken je jaarruimte

Elk jaar mag je een maximumbedrag op je rekening storten, je jaarruimte. Dit bedrag wordt bepaald door je pensioentekort over het afgelopen jaar. Het is belangrijk om je jaarruimte ieder jaar opnieuw te berekenen.

Als je in loondienst bent, heb je de volgende zaken nodig om je jaarruimte te berekenen:

  • De A-factor van 2018 die in je Uniform Pensioen Overzicht (UPO) staat 
  • Je jaaropgave 2018
  • Eventueel je belastingaangifte inkomstenbelasting 2018

Ben je ondernemer? Dan heb je alleen je belastingaangifte en eventueel je Uniform Pensioen Overzicht nodig.

Houd er rekening mee dat de fiscale regels kunnen veranderen. Bereken daarom ieder jaar opnieuw je jaarruimte.

Je jaarruimte berekenen op de website van de Belastingdienst

2. Bepaal je reserveringsruimte

Als je je jaarruimte de afgelopen zeven jaar niet volledig hebt gebruikt, heb je naast je jaarruimte mogelijk ook nog een reserveringsruimte. Dit is een extra lijfrenteaftrek.

In 2019 kun je voor de jaren 2012 tot en met 2018 je fiscale jaarruimtes op de website van de Belastingdienst berekenen. Als je deze ruimtes niet (volledig) hebt gebruikt, heb je reserveringsruimte. Als je je fiscale jaarruimte voor eerdere jaren al eens hebt berekend, hoef je dat niet weer opnieuw te doen. Dat bedrag verandert niet meer.

Bereken je reserveringsruimte op de website van de Belastingdienst

3. Stort je bedrag

Heb je dit jaar fiscale ruimte (je jaarruimte + reserveringsruimte) over? Dan kun je dit bedrag op je rekening Rabo ToekomstSparen storten.

Gebruik eerst je reserveringsruimte
Als je jaarruimte én reserveringsruimte hebt, gebruik je eerst je reserveringsruimte. In je belastingaangifte kun je aangeven van welke fiscale ruimte je gebruik wilt maken.

Stort op tijd
Wil je in aanmerking komen voor belastingaftrek over 2019, stort dan je inleg vóór 30 december 2019 op je rekening Rabo ToekomstSparen. Dit verwerk je in de belastingaangifte inkomstenbelasting die je voor 1 mei 2020 over het jaar 2019 doet.

Stort nu je bedrag

4. Toch teveel gestort?

Dit heeft mogelijk nadelige gevolgen. Je mag het teveel gestorte bedrag niet aftrekken van je inkomen, maar soms betaal je tóch belasting over de uitkeringen. Binnen drie maanden na de storting kun je de volledige storting zonder fiscale gevolgen laten terugdraaien. Neem hiervoor dus zo snel mogelijk contact op met je Rabobank. Na die drie maanden kun je een saldoverklaring opvragen bij de Belastingdienst om maximaal € 2.269 terug te draaien.

Heb je de AOW-leeftijd bereikt?

Heb je op 1 januari 2019 de AOW-leeftijd bereikt? Dan kun je in 2019 geen jaarruimte meer gebruiken. Ontvang je in 2019 voor het eerst AOW? Dan mag je dit jaar voor de laatste keer je jaarruimte benutten. Je reserveringsruimte mag je na dit jaar nog wel benutten.

Kunnen wij je helpen?

Heb je hulp nodig bij het berekenen van je jaar- of reserveringsruimte, of het storten van je bedrag? Neem dan contact op met je Rabobank.