Geen herbeoordeling?

Er zijn verschillende redenen waarom een rentederivaat niet wordt herbeoordeeld:

Het herstelkader zegt dat je professioneel was als jij of de groep waarvan je deel uitmaakte, op het moment van afsluiten van je rentederivaat aan minimaal twee van de drie onderstaande criteria voldeed:

Bij het toetsen kijken we naar je (concept)jaarrekening, jaarcijfers die zijn gebruikt bij een financieringsaanvraag of financiële gegevens van Company Info. Daarbij gaat het om je financiële situatie in het jaar voordat je jouw rentederivaten afsloot. Als we deze gegevens niet kunnen vinden, gebruiken we de gegevens uit het jaar waarin je jouw rentederivaten afsloot. Als je onderdeel uitmaakte van een groep op het moment van het afsluiten van het rentederivaat, hanteren we de geconsolideerde jaarcijfers van deze groep. Als deze niet beschikbaar zijn, worden alsnog de enkelvoudige cijfers gehanteerd. Het kan dus zo zijn dat je wél onderdeel uitmaakte van een groep, maar dat alsnog de enkelvoudige cijfers zijn gebruikt.

Er zijn verschillende redenen waarom je als ‘deskundig’ kan worden aangemerkt zoals:

Opt-up (paragraaf 3.1.12 a uit het herstelkader)

Volgens het herstelkader ben je ‘deskundig’ als je een zogenaamde ‘opt-up’ hebt gekregen zoals bedoeld in artikel 4:18c van de Wet op het financieel toezicht (Wft) en daarmee geclassificeerd bent als ‘professioneel belegger’.

Vastgoed en effecten (paragraaf 3.1.12 b uit het herstelkader)

Volgens het herstelkader ben je ‘deskundig’ als op het moment van afsluiten van de rentederivaten minimaal € 10 miljoen van het vermogen bestond uit vastgoed (bestaand en/of in ontwikkeling), financiële activa gerelateerd aan vastgoed en/of uit effecten.

Treasury-statuut/beleid (paragraaf 3.1.12 c uit het herstelkader)

Volgens het herstelkader ben je ‘deskundig’ als je op het moment van afsluiten van de rentederivaten een treasury-statuut en/of een schriftelijk treasury-beleid had waarin expliciet vermeld staat hoe je omgaat met het gebruik van rentederivaten.

Treasury-ervaring (paragraaf 3.1.12.d(i), e en f uit het herstelkader)

Volgens het herstelkader ben je ‘deskundig’ als je op het moment van afsluiten van de rentederivaten minstens vijf jaar specialistische treasury-ervaring hebt opgedaan bij een bank, treasury-adviesorganisatie, vermogensbeheerder en/of treasury-afdeling van een grootzakelijke onderneming.

Onafhankelijk adviseur (paragraaf 3.1.12d(ii) uit het herstelkader)

Volgens het herstelkader ben je ‘deskundig’ als je op het moment van afsluiten van de rentederivaten werd bijgestaan door een van de bank onafhankelijk adviseur met minstens vijf jaar specialistische treasury-ervaring. Deze ervaring moet zijn opgedaan bij een bank, treasury-adviesorganisatie, vermogensbeheerder en/of treasury-afdeling van een grootzakelijke onderneming.

Bij de toetsing op professionaliteit worden de jaarcijfers gebruikt die we van Company Info afnemen. Company Info verzamelt originele jaarrekeningen uit websites van bedrijven en van de Kamer van Koophandel. Hierdoor weten we zeker dat de cijfers die we gebruiken door de klant zelf gedeponeerd zijn.

Als je het niet met onze conclusie eens bent, kun je hiertegen bezwaar maken tot 12 weken na het versturen van de brief waarin wordt gemeld dat jouw rentederivaten niet worden herbeoordeeld. Lever hiervoor (financiële) gegevens aan van het moment waarop je het rentederivaat afsloot of zo dicht mogelijk op die datum. Wij bekijken jouw situatie dan graag nog een keer. Dit geldt ook als je beschikt over geconsolideerde gegevens in plaats van de door ons gebruikte enkelvoudige gegevens. Je kunt bezwaar maken via het Contact Centrum Rentederivaten. Dit is te bereiken via je Rabobank en per e-mail: herbeoordeling.rentederivaten@rabobank.nl.

Heb je een rentederivaat afgesloten bij een andere bank en is deze later overgezet naar Rabobank? Dan hebben wij bij onze toetsing of jouw rentederivaat in aanmerking komt voor een herbeoordeling gekeken naar jouw situatie op het moment dat jouw rentederivaten naar Rabobank zijn overgegaan. Het kan zijn dat je tijdens het afsluiten van jouw rentederivaten bij de andere bank ‘niet-professioneel’ was. In dat geval komen jouw rentederivaten wellicht wel in aanmerking voor een herbeoordeling. Als je ons jouw financiële gegevens stuurt waaruit blijkt dat je toen ‘niet-professioneel’ was, bekijken wij je situatie graag nog een keer. Wellicht kun je voor (een deel van) deze gegevens terecht bij de bank waar je jouw rentederivaten hebt afgesloten.