Jaaroverzicht Beleggingsportefeuille

Neem contact met ons op of stuur een e-mail naar beleggen@rabobank. Geef het nummer van het beleggingsportefeuille en vertel van welk jaar je een kopie wilt.

Een kopie van het jaaroverzicht kost niets. Je kunt tot zeven jaar terug een kopie van je Jaaroverzicht Beleggingsportefeuille opvragen.

Het is verstandig om je financiële overzichten vijf jaar lang te bewaren. De Belastingdienst mag namelijk tot vijf jaar terug belasting bij je opvragen.

Heb je een bedrijf? Dan moet je je administratie langer bewaren. Meer informatie lees je op de site van de Belastingdienst.

Op de eerste pagina zie je de waarde van je beleggingen op je Rabo Effectenrekening. Als je groene beleggingen hebt, wordt de waarde van deze beleggingen apart vermeld. Op de volgende pagina’s zie je de beleggingsproducten die je op 31 december in de portefeuille had. Groene beleggingen kun je herkennen aan een groen vinkje bij het beleggingsproduct.

Bij de beleggingsproducten die je op 31 december in je portefeuille had, staat een koers. Dit is de slotkoers van de laatste handelsdag van dat jaar.

In enkele gevallen is er geen slotkoers van de laatste handelsdag, waardoor de meest recente koers in het nieuwe jaar wordt getoond. In dat geval kan de waarde zoals vermeld in het jaaroverzicht, afwijken van de waarde op 31 december in andere overzichten.

Staat bij een beleggingsproduct geen koers, maar 'koers onbekend'? Dan was er geen recente handelskoers beschikbaar. Om de waarde van het betreffende beleggingsproduct in je belastingaangifte te verwerken, kun je deze waarde zelf bepalen met behulp van externe koersbronnen.

Er kunnen verschillende redenen zijn waarom er door de uitkerende vennootschap geen dividendbelasting wordt ingehouden op dividend of rente. Bij een dividenduitkering vanuit bijvoorbeeld de agioreserve hoeft er, mits wordt voldaan aan bepaalde voorwaarden, volgens de Nederlandse belastingregels geen dividendbelasting ingehouden te worden. Het komt ook vaak voor dat bij een keuzedividend, waarbij nieuwe aandelen worden uitgegeven, geen dividendbelasting wordt ingehouden.

Als je belegt in Rabo LevensloopBeleggen, Rabo ToekomstBeleggen of de Rabo OpbouwEffectenrekening, dan heb je geen dividendbelasting betaald in verband met het fiscale karakter van deze rekeningen. Het mogelijke bruto dividend is volledig herbelegd in het betreffende beleggingsfonds in je portefeuille.

Het kan voorkomen dat een transactie in het nieuwe jaar is uitgevoerd met een rentedatum in het vorige jaar. Dit kan bijvoorbeeld het geval zijn bij een correctie of bij een uitkering. Je kunt dit zien op de effectennota; hierop staat wanneer de transactie is uitgevoerd en met welke rentedatum.

Als de transactie wel verwerkt is op het Jaaroverzicht Beleggingsportefeuille en niet is verwerkt op het Financiële Jaaroverzicht van de geldrekening, moet je deze af- of bijboekingen zelf verwerken in het eindsaldo van de geldrekening en mogelijk zelf aanpassen in je Voorlopig Ingevulde Aangifte (VIA).

N.B. Het Financiële Jaaroverzicht van de geldrekening wordt op 31 december om 23.59 uur aangemaakt. Transacties die na die tijd zijn verwerkt met een rentedatum in het vorige jaar, zijn hierin niet meegenomen.

Ben je in Nederland belastingplichtig en maken je beleggingsproducten deel uit van je privévermogen? Dan moet je de waarde van je effectenrekening per 1 januari opgeven voor de inkomstenbelasting in box 3.

Op de eerste pagina van het jaaroverzicht vind je de informatie die je kunt gebruiken om je belastingaangifte te doen.

Als je belegt in Rabo LevensloopBeleggen, Rabo ToekomstBeleggen of de Rabo OpbouwEffectenrekening, dan gelden andere regels. Deze beleggingsproducten vallen namelijk niet onder de vermogensrendementsheffing van box 3. Als je in (één van) deze producten belegt, hoeft je de waarde niet te vermelden in de aangifte inkomstenbelasting, zolang je voldoet aan de fiscale voorwaarden die voor deze producten gelden.

Heb je vragen over het invullen van je belastingaangifte? Neem dan contact op met je accountant, je belastingadviseur of de Belasting Telefoon via het telefoonnummer: 0800-0543 (gratis nummer van de Belastingdienst).

Krijg ik vrijstelling of heffingskorting voor groene beleggingen?

Voor groene beleggingen bestaat een vrijstelling in box 3 met een heffingskorting op het vrijgestelde bedrag. Meer informatie over groene beleggingen staat op de website van de Belastingdienst.

Hoe verwerk ik Nederlandse dividendbelasting in de Nederlandse aangifte inkomstenbelasting?

De Nederlandse dividendbelasting die is ingehouden op je dividenduitkering kan worden verrekend met de inkomstenbelasting die je moet betalen.

Meer informatie over het verrekenen van Nederlandse dividendbelasting staat op de website van de Belastingdienst.

Hoe verwerk ik buitenlandse bronbelasting in mijn Nederlandse aangifte inkomstenbelasting?

Als er buitenlandse bronbelasting is ingehouden, kun je die mogelijk (gedeeltelijk) verrekenen met de in Nederland verschuldigde inkomstenbelasting. Mogelijk kun je ook (een gedeelte van) de ingehouden bronbelasting terugvragen in het buitenland. Of dit kan en tot welk bedrag, is afhankelijk van het belastingverdrag met het betreffende land waar de onderneming die het dividend uitkeert gevestigd is.

Informatie over (gedeeltelijke) teruggave of vrijstelling van buitenlandse bronbelasting, die is ingehouden op de dividenden of rente, vind je op de website van de Belastingdienst.

Wij kunnen het terugvragen van buitenlandse bronbelasting onder bepaalde voorwaarden voor je verzorgen. Lees meer over deze service.

Rabobank geeft de gegevens van jouw bank- en beleggingsproducten door aan de Belastingdienst. Dit zijn wij als bank verplicht. Het gaat om saldi en rente (zowel betaalde als ontvangen rente) van betaal- en spaarproducten, leninggegevens en beleggingsproducten.

Probeer het eens met één van de volgende tips.