Rechtsherstel belasting box 3

Heb je in oktober of november 2024 een brief van de Belastingdienst ontvangen over het rechtsherstel belasting box 3? Dan kom je in aanmerking voor rechtsherstel. Vanaf de zomer 2025 ontvang je nog een brief. Hierin wordt gevraagd om je werkelijk rendement per jaar aan te geven. Lees welke gegevens je nodig hebt.

Berekening werkelijk rendement

De Belastingdienst werkt op dit moment aan het formulier 'Opgaaf Werkelijk Rendement' (OWR) waarmee je je werkelijk rendement kunt berekenen. Dit formulier komt naar verwachting op begin juli 2025 als los formulier beschikbaar in 'Mijn belastingdienst'.

Zodra je de brief om je werkelijk rendement door te geven in 2025 hebt ontvangen, kun je aan de slag met het OWR-formulier. Hiervoor heb je gegevens zoals je financiële jaaroverzicht en rekeningafschriften nodig. Deze documenten heb je eerder digitaal of per post ontvangen. Bekijk ze in de Rabo App of via internetbankieren met de knop 'Bekijk je documenten' hieronder.

Kun je de documenten niet meer vinden? Misschien heb je ze bewaard bij je aangifte inkomstenbelasting. Of vraag eventueel je belastingadviseur naar deze gegevens.

Bewaar je jaaroverzichten op tijd

Het is mogelijk dat je nu nog niet in aanmerking komt om je werkelijke rendement door te geven, maar in de toekomst wel. Dit zou kunnen als de Hoge Raad alsnog besluit dat niet-bezwaarmakers in aanmerking komen om hun werkelijke rendement door te geven. Het is verstandig om je jaaroverzichten vanaf 2017 alvast veilig te stellen. Voorkom dat deze gegevens op een later moment niet meer beschikbaar zijn. Rabobank is gebonden aan een wettelijke bewaartermijn.

Niet-vrijgestelde kapitaalverzekeringen

Voor de niet-vrijgestelde kapitaalverzekeringen bij Interpolis, kunnen wij beperkt gegevens delen. Gegevens van niet-vrijgestelde kapitaalverzekeringen, anders dan Interpolis, en gegevens van FREO, Obvion en Vista kun je bij die bedrijven opvragen.

Voor inhoudelijke vragen verwijzen we naar de Belastingdienst.

Veelgestelde vragen