Hoeveel moet je als zzp'er opzij zetten voor de (inkomsten)belasting?
Als startende ondernemer houd je geld apart voor de belasting. Hoeveel procent van je omzet moet dit ongeveer zijn? Doorloop de vragen en antwoorden op deze pagina en voorkom onverwachte aanslagen en boetes.
Welke belastingen moeten ondernemers betalen?
Zodra je je inschrijft bij de KVK, weet de Belastingdienst dat je ondernemer bent. Je krijgt een btw-nummer voor je btw-aangifte. Hieronder zetten we op een rij welke belastingen je als starter kunt verwachten:
Alle startende ondernemers:
Bijna alle startende ondernemers:
Een klein deel van de startende ondernemers:
Hoeveel procent van je omzet zet je opzij?
Als starter betaal je meestal weinig inkomstenbelasting. Je omzet is vaak nog niet zo hoog én je hebt recht op startersaftrek. Maar let op: het percentage dat je betaalt, stijgt snel als je omzet groeit en je startersaftrek wegvalt.
Rekenvoorbeeld startende ondernemer in jaar 1:
| Omzet | €50.000 |
|---|---|
| Zakelijke kosten | €-5.000 |
| Zelfstandigenaftrek + startersaftrek | €-8.433 |
| MKB-vrijstelling | €-5.119 |
| Inkomen box 1 | €31.448 |
| Belasting box 1 | €11.658 |
|---|---|
| Algemene heffingskorting | €-2.888 |
| Arbeidskorting | €-3.771 |
| Inkomstenbelasting | €4.999 |
Bron: belastingdruktool van Wijzer in Geldzaken. Het rekenvoorbeeld geeft een indicatie.
Het exacte bedrag dat je het best opzij kunt zetten, is afhankelijk van jouw persoonlijke omstandigheden. Het is bijvoorbeeld belangrijk of je een eigen huis hebt. Je moet wel altijd de bijdrage Zvw betalen, dus houd in elk geval rekening met dat bedrag.
Vuistregel: zet 1/3 van je bruto-inkomen apart
Ook als je bij de start van je onderneming maar een paar procent belasting betaalt, is het slim zo'n 1/3 van je bruto-inkomen opzij te zetten. Waarom? Je maakt misschien meer winst dan je denkt en dan loopt het percentage snel op. Bovendien valt de startersaftrek na 3 jaar weg.
Valt de definitieve aanslag mee? Dan kun je wellicht wat extra investeren in je bedrijf. Of je houdt het apart voor de volgende aanslag.
Belastingtarief inkomstenbelasting
| Schijf | Inkomen | Tarief |
|---|---|---|
| 1 | Tot en met € 75.624 | 36,97% |
| 2 | Vanaf € 75.625 | 49,50% |
Btw betalen: gebruik een zakelijke spaarrekening
Voor de btw moet je 100% reserveren én afdragen. De meeste starters zijn btw-plichtig. Je levert producten of diensten met 9% of 21% btw. Onthoud: de btw die je klant betaalt, is geen onderdeel van je omzet. Het is belasting óver je omzet.
Tip! Zet de ontvangen btw meteen apart. Open een zakelijke spaarrekening en maak online spaarpotten. Noem er één 'btw' en zet daar het geld voor je btw-aangifte op. Zo weet je zeker dat je dit geld niet gebruikt voor andere uitgaven.
Op welke momenten betaal je belasting?
Voor ondernemers bestaan er dus verschillende soorten belastingen. Er zijn verschillende momenten waarop die aangegeven en betaald moeten worden.
Buffer opbouwen: zakelijk sparen en beleggen
Dé financiële valkuil voor startende ondernemers is om omzet te zien als winst. Maar vergeet je kosten en belastingen niet. Zet daarom geld opzij voor:
Het hebben van een buffer is verstandig als je zorgeloos wil ondernemen en wilt blijven investeren in je bedrijf en jezelf. Weten hoe je een buffer opbouwt?
Algemene heffingskorting en arbeidskorting
De algemene heffingskorting en arbeidskorting verlagen het bedrag dat je uiteindelijk aan de Belastingdienst betaalt. Deze kortingen gelden voor iedere werkende Nederlander en zijn progressief. Dat betekent dat ze afhangen van je inkomen.
De Belastingdienst berekent deze kortingen automatisch voor je. Je hoeft hier dus zelf niets voor te doen. Wel is het goed om te weten dat deze kortingen bestaan, omdat ze invloed hebben op het uiteindelijke bedrag dat je aan belasting betaalt.
Veelgestelde vragen
