Netto-inkomen berekenen: hoeveel salaris houd jij over als zzp’er?
Als zzp'er ontvang je geen maandelijks loon, maar maak je omzet. Hoeveel salaris blijft er eigenlijk over onderaan de streep in 2027? Op deze pagina leggen we uit hoe je je netto-inkomen als zzp'er berekent, zonder dat je ingewikkelde formules hoeft te gebruiken. Om het nog duidelijker te maken, geven we een uitgebreid rekenvoorbeeld.
Waarom is het netto-inkomen voor zzp’ers belangrijk?
Als je in loondienst bent, dan krijg je elke maand een nettosalaris op je rekening gestort. Voor een zzp’er is dat anders. Niet elk bedrag dat je ontvangt, kun je als netto-salaris beschouwen. Je moet er namelijk nog belasting over betalen. Om te voorkomen dat je per ongeluk te veel uitgeeft, is het belangrijk om je nettosalaris te berekenen als zzp’er.
Er zijn een paar belangrijke termen die we je uitleggen op deze pagina:
- Inkomsten versus omzet
- Bruto-inkomen voor zzp’ers
- Directe en indirecte kosten
- Netto-inkomen
Daarna geven we je een voorbeeldberekening.
1. Inkomsten en omzet: wat is het verschil?
Wil je je inkomen berekenen als startende ondernemer? Houd dan rekening met het verschil tussen je totale inkomsten en je omzet.
Handig: met de btw-calculator bereken je snel je omzet exclusief btw per klant
2. Bruto-inkomen voor zzp’ers
Je bruto-inkomen is je omzet (exclusief btw) min je bedrijfskosten (indien van toepassing ook exclusief btw). Dat zijn bijvoorbeeld kosten voor je laptop, boekhoudpakket, zakelijke rekening of de inkoop van producten die je verkoopt. Het bruto-inkomen noem je als ondernemer ook wel je winst uit onderneming of winst vóór belasting.
€ 7.000 omzet, maar wat houd je zelf over?
In zijn eerste volledige maand draaide Daan van der Linden met zijn barbershop € 7.000 omzet. Toch betaalde hij zichzelf in het begin geen vast bedrag uit. Inmiddels heeft hij 2 vestigingen en 15 medewerkers. Hoe ging hij om met zijn inkomsten en uitgaven en wat hield hij zelf over? In Kijkje op de Rekening vertelt Daan open over zijn geldzaken.
3. Directe en indirecte kosten
Binnen je bedrijfskosten kun je onderscheid maken tussen directe en indirecte kosten.
Directe kosten dragen dus rechtstreeks bij aan wat je verkoopt, terwijl indirecte kosten nodig zijn om je bedrijf draaiende te houden.
Na het berekenen van je bruto-inkomen heb je nog één stap te gaan voordat je jouw nettosalaris als zzp’er weet: de inkomstenbelasting berekenen.
4. Netto-inkomen voor zzp’ers
Je netto-inkomen is het bedrag dat je uiteindelijk overhoudt om van te leven. Je berekent dit door je bruto-inkomen te verminderen met de inkomstenbelasting en de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw). Dat bedrag noem je ook wel jde inkomen na belasting.
Hoeveel inkomstenbelasting je betaalt, hangt onder andere af van je inkomen en de aftrekposten waar je recht op hebt. Die kunnen je belastbaar inkomen verlagen, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt.
Aftrekposten
Belangrijke aftrekposten voor zzp’ers zijn:
Daardoor wordt het bedrag waarover je inkomstenbelasting betaalt nog wat lager. Naast deze regelingen zijn er nog andere aftrekposten waar je voor in aanmerking kunt komen.
Hoeveel zet je apart voor de inkomstenbelasting?
Met al deze aftrekposten en vrijstellingen in gedachten, kun je een richtlijn aanhouden voor het bedrag dat je opzij zet voor je inkomstenbelasting:
Let op: deze percentages zijn een richtlijn. De exacte belasting die je betaalt, hangt af van je persoonlijke situatie en van de belastingtarieven. Houd daarnaast rekening met de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw).
Tip: zet dit bedrag maandelijks opzij op je zakelijke spaarrekening. Dan ben je minder geneigd om het uit te geven.
Nu je alle termen kent, is het tijd voor een concreet rekenvoorbeeld. We schetsen een fictieve situatie en leggen vervolgens uit hoeveel de zzp'er aan het einde van de maand overhoudt in 2027.
Voorbeeldberekening bruto en netto-inkomen voor zzp’ers in 2027
Om de informatie duidelijker te maken, geven we een rekenvoorbeeld:
Hieronder lees je hoe we het inkomen van Mirjam als zzp’er berekenen.
Kijkje op de Rekening: hoeveel houdt Ties écht over?
Een hoge omzet betekent niet automatisch een hoog inkomen. Dat weet ook zzp’er Ties Giele. Met zijn IT-bedrijf draait hij gemiddeld € 12.000 tot € 14.000 omzet per maand. Toch kan hij dat bedrag niet zomaar uitgeven. Hij houdt rekening met belastingen, zakelijke kosten en een financiële buffer. Hoe pakt hij dat aan? In Kijkje op de Rekening deelt Ties zijn inkomsten, uitgaven en financiële keuzes.
