Belastingvrij sparen in 2025

Je spaargeld is onderdeel van je vermogen. Je vermogen bestaat uit je bezittingen min je schulden in box 3. Bezittingen zijn bijvoorbeeld:

Bijna elk jaar verandert het bedrag dat je mag sparen of aan vermogen mag hebben zonder er belasting over te hoeven betalen. Op Belastingdienst.nl kun je zien wat het bedrag is voor 2025 en wat het was voor de afgelopen twee jaar. In 2025 (waarvoor je in 2026 aangifte doet) mag je tot € 57.684 belastingvrij sparen. Heb je een fiscale partner? Dan mogen jullie samen tot € 115.368 sparen.

Vermogensrendementsheffing is de belasting die je in box 3 betaalt over je vermogen. Je betaalt niet over al je vermogen belasting. Je kunt namelijk tot een bepaald bedrag sparen zonder er belasting over te betalen. Tot deze grens betaal je dus geen vermogensrendementsheffing. Dit heet ook wel heffingsvrij vermogen.

Je betaalt vermogensrendementsheffing als je vermogen hoger is dan het heffingsvrije vermogen. Je vermogen bestaat uit je spaargeld, beleggingen en andere bezittingen. Heb je schulden? Dan mag je deze voor een deel aftrekken, waardoor je vermogen lager wordt. Pas als je bezittingen min schulden nog steeds boven het heffingsvrije vermogen uitkomen, blijft er een bedrag over dat belast wordt. Dit heet de grondslag sparen en beleggen. Over dit deel betaal je belasting. Hoeveel belasting je betaalt, hangt af van waar je vermogen uit bestaat.

Je betaalt belasting over spaargeld omdat de overheid spaargeld ziet als een vorm van vermogen waar je iets mee kunt verdienen, zoals rente. Mensen met meer vermogen dragen daardoor een stukje extra bij. Pas als je vermogen boven het heffingsvrije bedrag uitkomt, betaal je belasting over het deel dat daarboven zit.

Wil je weten hoeveel vermogensrendementsheffing je moet betalen? De Belastingdienst heeft na uitspraak van de Hoge Raad in 2021 de berekening voor het box 3 inkomen flink aangepast. In de nieuwe berekening gaat de Belastingdienst uit van waar je vermogen echt uit bestaat. Lees hieronder meer over wat er is veranderd en bekijk aan de hand van een voorbeeld hoe je belasting over je spaargeld kunt berekenen.

De hoogte van je spaargeld kan ook gevolgen hebben voor bepaalde toeslagen, zoals huurtoeslag. Lees hieronder op de website van de Belastingdienst meer over spaargeld en huurtoeslag en bekijk een aantal voorbeelden. Ook lees je hier hoeveel spaargeld je mag hebben voor zorgtoeslag.

Wil je graag extra geld opzij zetten, maar geen vermogensrendementsheffing betalen? Dan zijn er verschillende opties, zoals groen sparen of sparen voor je pensioen. Lees hieronder meer over deze twee mogelijkheden.

Duurzaam sparen met belastingvoordeel, dat is groen sparen. Bij ons kan dat met Rabo GroenSparen. Dit is een spaarrekening waarbij Rabobank je inleg voor een groot deel investeert in groene projecten, zoals duurzame bouw en zonne-energie. De Belastingdienst ziet het spaargeld op deze spaarrekening als een groene belegging. Hierdoor krijg je een extra vrijstelling. Dat betekent dat je geen belasting betaalt over een extra bedrag van € 26.312 (€ 52.624 voor fiscale partners in 2025) in box 3 en een extra heffingskorting krijgt van 0,1% in box 1.

Sparen voor je pensioen is eigenlijk altijd een slimme zet. Zo zorg je voor extra inkomen dat je later kunt gebruiken naast je pensioeninkomen. En wist je dat je dit ook op een belastingvriendelijke manier kunt doen? Dit kan bijvoorbeeld met Rabo ToekomstSparen. Bij deze spaarrekening kun je mogelijk een deel van je stortingen terugkrijgen via je belastingaangifte.

Daarnaast betaal je geen belasting over het geld dat je op een lijfrenterekening spaart. Het bedrag dat je inlegt telt niet mee als vermogen in box 3. Zo kun je extra sparen voor later zonder daar nu belasting over te betalen.

Met een overlijdensrisico- of uitvaartverzekering regel je financiële zekerheid voor later. Ook fijn: voor sommige verzekeringen hoef je geen belasting te betalen over het opgebouwde bedrag.

Voor uitvaartverzekeringen geldt dat je in 2025 geen belasting betaalt in box 3 als de waarde van het verzekerd bedrag lager is dan €8.769 per verzekerde. Blijf je onder dit bedrag? Dan telt de verzekering niet mee als vermogen.

Een overlijdensrisicoverzekering hoef je meestal helemaal niet op te geven, omdat je hiermee geen vermogen opbouwt. Alleen als je een verzekering hebt met een premiedepot, kan dit wel meetellen. Ook dan geldt dezelfde vrijstelling van €8.769 per persoon in 2025.

In 2026 verandert er een aantal regels voor belastingvrij sparen. Het heffingsvrije vermogen gaat iets omhoog naar €59.357 per persoon. Dat betekent dat je iets meer vermogen kunt hebben zonder belasting te betalen. Ook de fictieve rendementen veranderen. Het fictieve rendement voor overige bezittingen, zoals beleggingen of een vakantiehuis, wordt 6%. Dit percentage gebruikt de Belastingdienst om te bepalen hoeveel belasting je betaalt over je vermogen. Ondanks deze veranderingen blijft sparen verstandig. Met een spaarbuffer kun je onverwachte kosten opvangen, heb je meer zekerheid en houd je grip op je geld.