Belastingvrij sparen in 2025

Je spaargeld is onderdeel van je vermogen. Je vermogen bestaat uit je bezittingen min je schulden in box 3. Bezittingen zijn bijvoorbeeld:

Bijna elk jaar verandert het bedrag dat je mag sparen of aan vermogen mag hebben zonder er belasting over te hoeven betalen. Op Belastingdienst.nl kun je zien wat het bedrag is voor 2025 en wat het was voor de afgelopen twee jaar.

Vermogensrendementsheffing is de belasting die je in box 3 betaalt over je vermogen. Je betaalt niet over al je vermogen belasting. Je kunt namelijk tot een bepaald bedrag sparen zonder er belasting over te betalen. Tot deze grens betaal je dus geen vermogensrendementsheffing. Dit heet ook wel heffingsvrij vermogen.

Je betaalt vermogensrendementsheffing als je totale bezittingen, waar je spaargeld onder valt, meer is dan het bedrag van het heffingsvrije vermogen. Dit bedrag heet de grondslag sparen en beleggen. Over dit deel betaal je belasting. Hoeveel belasting je betaalt hangt af van waar je vermogen uit bestaat.

Wil je weten hoeveel vermogensrendementsheffing je moet betalen? De Belastingdienst heeft na uitspraak van de Hoge Raad in 2021 de berekening voor het box 3 inkomen flink aangepast. In de nieuwe berekening gaat de Belastingdienst uit van waar je vermogen echt uit bestaat. Lees hieronder meer over wat er is veranderd en bekijk aan de hand van een voorbeeld hoe je belasting over je spaargeld kunt berekenen.

De hoogte van je spaargeld kan ook gevolgen hebben voor bepaalde toeslagen, zoals huurtoeslag. Lees hieronder op de website van de Belastingdienst meer over spaargeld en huurtoeslag en bekijk een aantal voorbeelden. Ook lees je hier hoeveel spaargeld je mag hebben voor zorgtoeslag.

Wil je graag extra geld opzij zetten, maar geen vermogensrendementsheffing betalen? Dan zijn er verschillende opties, zoals groen sparen of sparen voor je pensioen. Lees hieronder meer over deze twee mogelijkheden.

Duurzaam sparen met belastingvoordeel, dat is groen sparen. Bij ons kan dat met Rabo GroenSparen. Dit is een spaarrekening waarbij Rabobank je inleg voor een groot deel investeert in groene projecten, zoals duurzame bouw en zonne-energie. De Belastingdienst ziet het spaargeld op deze spaarrekening als een groene belegging. Hierdoor krijg je een extra vrijstelling. Dat betekent dat je geen belasting betaalt over een extra bedrag van € 26.312 (€ 52.624 voor fiscale partners in 2025) in box 3 en een extra heffingskorting krijgt van 0,1% in box 1.

Sparen voor je pensioen is eigenlijk altijd een slimme zet. Zo zorg je voor extra inkomen dat je later kunt gebruiken naast je pensioeninkomen. En wist je dat je dit ook op een belastingvriendelijke manier kunt doen? Dit kan bijvoorbeeld met Rabo ToekomstSparen. Bij deze spaarrekening kun je mogelijk een deel van je stortingen terug krijgen via je belastingaangiften.